Выполнение работ по профессии кассир ЧПОУ ТОСПО ТюмКЭУП 2015 Лебедева — 5 вариант

 Вариант № 5

Задание 1

В ноябре в ООО «НАСТА» были следующие операции по кассе:

1. По ордеру 111 от 1 ноября получено в кассу от продавца Сидорова А.Н. выручка 21000 рублей.
2. По ордеру 85 от 2 ноября выдано под отчет Петрову З.Н. на командировочные расходы – 2000руб.
3. По ордеру 112 от 3 ноября оприходованы в кассу деньги, полученные с расчетного счета в Сбербанке по чеку № 623743 через кассира Лебедеву Н.К. для выплаты заработной платы в сумме 52600 руб.
4. По ордеру 113 от 3 ноября поступила в кассу выручка от  – 450 руб.

Остаток наличных денег в кассе на 1 ноября составил 1960 руб.

Оформите приходные и расходные кассовые ордера, зарегистрируйте их в журнале регистрации приходных и расходных кассовых документов, составьте отчет кассира с 1 по 3 ноября (один).

Недастающие реквизиты оформите самостоятельно.

Задание 2

Используя нормативно-правовые акты определите лимит остатка наличных денег в кассе ООО «Камаз»,  определите может ли обслуживающий банк исполнить платежное поручении составленное ООО «Камаз»,  определите может ли выдаваться заработная плата в течение заданного периода в кассе ООО «Камаз»

А) В июле 2015 г. ООО «Камаз» подало в обслуживающий банк ОАО «ВУЗ-банк» расчет остатка лимита кассы. Фирма работает ежедневно с 8.00 до 20.00 без выходных дней. В течение 2 последних месяцев фирма получила выручку в сумме 798 000 руб. За рассматриваемый период из кассы фирмы было выдано 88 000 руб. на командировочные расходы, на заработную плату 34 000 и 24 000 руб. на бензин. Фирма получает с расчетного счета в банке наличные деньги 1 раз в 4 дня.

Б) ООО «Камаз»  составило платежное поручение 10 июля 2015 г. для оплаты ЗАО «Восток» за приобретенную у неё продукцию. Платежное поручение было отправлено в обслуживающий банк 23 июля 2015 г.

В) В ООО «Камаз»  заработная плата выдавалась с 05 по 08 июля 2015 г

Задание 3

ОАО «Нилано» осуществляет операции страхования. ОАО имеет расчетный счет в банке ОАО «Внешторгбанк» г. Тюмень № 40702810100050000442, корсчет банка 30101810002000010111 БИК 047106121 ИНН 7204056044 КПП 720401001. На 01.02.2015 на расчетном счете сумма денежных средств составила 758 500 рублей.

Составить платежное поручение № 4 на оплату коммунальных услуг, счет № 14 от 01.02.15 г., полученную от ЖКХ «Заречье». Сумма по счету 92040 рублей, в т.ч. НДС – 14040 рублей.

Реквизиты ЖКХ «Заречье»: ОАО «Сбербанк» г.Тюмень р\с 40702810001200004822 к\с 3010181050000000281 БИК 047016273 ИНН 7202046128   КПП 720201046

Задание 4

Проведите проверку соблюдения правил ведения кассовых операций, используя лимит кассы в размере 10500 руб. Каждое 5 число месяца выплата зарплаты.  При проверке установлены следующие остатки по кассе на:

• 5000 руб.; 03   8700 руб. 03.03   10000 руб.;   04.03   250 руб.

05.03   288500 руб.;  06.03   300000 руб. 07.03   150000 руб.;   08.03   9600 руб.

Если имеются нарушения, то начислите необходимые штрафы.

Задание 5

Кратко охарактеризуйте порядок проведения инкассации денежных средств в кассе.

Категория: УРАЛ > Тюмень