Выполнение работ по профессии кассир ЧПОУ ТОСПО ТюмКЭУП 2015 Лебедева — 10 вариант

Вариант № 10

Задание 1

В ноябре в ООО «ЗЕНА» были следующие операции по кассе:

1. По ордеру 121 от 1 ноября получено в кассу от продавца Сидорова А.Н. выручка 21000 рублей.
2. По ордеру 85 от 2 ноября выдано под отчет Петрову З.Н. на командировочные расходы – 2000руб.
3. По ордеру 122 от 3 ноября оприходованы в кассу деньги, полученные с расчетного счета в Сбербанке по чеку № 623743 через кассира Лебедеву Н.К. для выплаты заработной платы в сумме 52600 руб.
4. По ордеру 123 от 3 ноября поступила в кассу выручка от бани – 450 руб.

Остаток наличных денег в кассе на 1 ноября составил 1960 руб.

Оформите приходные и расходные кассовые ордера, зарегистрируйте их в журнале регистрации приходных и расходных кассовых документов, составьте отчет кассира с 1 по 3 ноября (один).

Недастающие реквизиты оформите самостоятельно.

Задание 2

Используя нормативно-правовые акты определите лимит остатка наличных денег в кассе ЗАО «Рем»,  определите может ли обслуживающий банк исполнить платежное поручении составленное ЗАО «Рем»,  определите может ли выдаваться заработная плата в течение заданного периода в кассе ЗАО «Рем».

А) В октября 2015 г. ЗАО «Рем» подало в обслуживающий банк ОАО «Сбербанк» расчет остатка лимита кассы. Фирма работает с 8.00 до 20.00, выходной сб и вск. В течение 2 последних месяцев фирма получила выручку в сумме 874 000 руб. За рассматриваемый период из кассы фирмы было выдано 88 000 руб. на командировочные расходы, на заработную плату 48 000 и 34 000 руб. на бензин. Фирма получает с расчетного счета в банке наличные деньги 1 раз в 3 дня.

Б) ЗАО «Рем»  составило платежное поручение 20 июля 2013 г. для оплаты ЗАО «Восток» за приобретенную у неё продукцию. Платежное поручение было отправлено в обслуживающий банк 23 июля 2015 г.

В) В ЗАО «Ремс»  заработная плата выдавалась с 05 по 10 июля 2015 г.

Задание 3

ОАО «АРГО» осуществляет операции страхования. ОАО имеет расчетный счет в банке ОАО «Внешторгбанк» г. Тюмень № 40702810100050000442, корсчет банка 30101810002000010111 БИК 047106121 ИНН 7204056044 КПП 720401001. На 01.02.2015 на расчетном счете сумма денежных средств составила 758 500 рублей.

Составить платежное поручение № 56 на оплату коммунальных услуг, счет № 14 от 01.02.15 г., полученную от ООО  «МОСТОВСКИЙ». Сумма по счету 92040 рублей, в т.ч. НДС – 14040 рублей.

Реквизиты ООО  «МОСТОВСКИЙ»: ЖКХ «Заречье»: ОАО «Сбербанк» г.Тюмень р\с 40702810001200004822 к\с 3010181050000000281 БИК 047016273 ИНН 7202046128   КПП 720201046

Задание 4

Проведите проверку соблюдения правил ведения кассовых операций, используя лимит кассы в размере 8500 руб. Каждое 6 число месяца выплата зарплаты.  При проверке установлены следующие остатки по кассе на:

• 5000 руб.; 03   8700 руб. 03.03   10000 руб.;   04.03   250 руб.

05.03   288500 руб.;  06.03   300000 руб. 07.03   150000 руб.;   08.03   9600 руб.

Если имеются нарушения, то начислите необходимые штрафы.

Задание 5

Охарактеризуйте процедуру открытия расчетного счета в банке, укажите список необходимых документов для открытия расчетного счета.

Категория: УРАЛ > Тюмень