№ п/п

Наименование имущества и источников формирования

Сумма, руб.

Уставный капитал

95 800

Финансовые вложения

8 200

Денежные средства в кассе

1 534

Конфеты на складе готовой продукции

10 000

Задолженность главного технолога за командировку

20

Задолженность перед бюджетом

1 430

Амортизация основных средств

47 200

Денежные средства на расчетном счете в Сбербанке

12 300

Печенье на складе готовой продукции

25 800

Производственное оборудование основных цехов

48 500

Сахар на складе

12 300

Вклады в уставный капитал других предприятий

28 000

Задолженность перед государственными внебюджетными фондами

1 220

Какао-бобы на складе

15 200

Вафли на складе готовой продукции

11 000

Долгосрочный кредит банка

25 000

Задолженность перед поставщиками сырья

600

Здание цеха

50 500

Резервный капитал

4 400

Патенты

12 250

Нераспределенная прибыль прошлых лет

39 100

Подарочные наборы на складе готовой продукции

11 000

Задолженность перед работниками по оплате труда

32 400

Краткосрочный кредит банка

18 604

Товарный знак

12 950

Прочая готовая продукция на складе

15 700

Основные средства производственного назначения

28 500

Задолженность покупателям по ранее полученным денежным средствам в качестве предоплаты

38 000

№ п/п

Наименование документа, содержание операции (факт хозяйственной жизни организации)

Сумма, руб.

Выписка из расчетного счета

Зачислен на счет предприятия краткосрочный банковский кредит

50 000

Приходный кассовый ордер, выписка из расчетного счета

Получены денежные средства для выдачи заработной платы и на хозяйственные расходы

32 000

Платежная ведомость

Выдана заработная плата работникам предприятия

32 400

Расходный кассовый ордер

Выдано секретарю на хозяйственные расходы

1 100

Требование

Отпущены со склада в цех сырье и материалы

11 445

Накладная

Готовая продукция сдана на склад

28 350

Выписка из расчетного счета

Поступил аванс от покупателей за продукцию

39 000

Справка бухгалтерии

По решению акционеров часть прибыли направлена в резервный капитал

15 100

Выписка из расчетного счета

Перечислено со счета предприятия в погашение краткосрочного кредита

18 604

Табель, наряды

Начислена заработная плата работникам предприятия

28 200

Авансовый отчет, расчетная ведомость

Удержаны из начисленной заработной платы остаток подотчетные суммы

166

Расчет бухгалтерии

Начислены страховые взносы от суммы начисленной заработной платы

?

Приходный ордер

Получено сырье и материалы от поставщика

9 860

Выписка из расчетного счета

Перечислено в погашение задолженности:

— поставщикам

— налоги в бюджет

5 000

1 430

Авансовый отчет

Израсходовано подотчетным лицом (секретарем) на приобретение канцелярских товаров

634

Приходный кассовый ордер

Возвращен секретарем остаток подотчетных сумм

320

Выписка из расчетного счета

Приобретены акции других предприятий

4 500

Требование

Отпущены со склада в цех материалы

5 800

Счет-фактура

Акцептован счет за коммунальные услуги, в т. ч. НДС

(две бухгалтерские проводки)

1 652

Выписка из расчетного счета

Частично погашен долгосрочный кредит банка

20 000

Приходный ордер

Возвращены на склад из цеха остатки неиспользованного сырья и материалов

1 340

Акт приемки-передачи

Безвозмездно получен аппарат для измельчения сырья

18 400