№

Шифр и наименование счета

Сумма, (т.руб.)

Дебет

Кредит

1

50

Касса

51

Расчётный счёт

25000

2

70

Расчёты с персоналом по оплате труда

50

Касса

23000

3

51

Расчётный счёт

86

Целевое финансирование

100000

4

10

Материалы

60

Расчёты с поставщиками и подрядчиками

12000

5

20

Основное производство

02

Амортизация основных средств

6000

6

71

Расчеты с подотчетными лицами

50

Касса

550

7

01

Основные средства

08

Капитальные вложения

9500

8

28

20

Брак в производстве

Основное производство

70

Расчёты с персоналом по оплате труда

3000

22000

9

69

Расчеты по социальному страхованию

70

Расчёты с персоналом по оплате труда

720

10

84

Нераспределенная прибыль

75

Расчеты с учредителями

4000

11

76

Расчеты с разными дебиторами и кредиторами

91

Прочие доходы и расходы

150

№

Шифр и наименование счета

Сумма, (т.руб.)

Дебет

Кредит

1

70

Расчёты с персоналом по оплате труда

71

Расчеты с подотчетными лицами

18000

2

71

Расчеты с подотчетными лицами

51

Расчетный счет

12000

3

41

Товары

71

Расчеты с подотчетными лицами

12000

4

20

Основное производство

10

Материалы

6000

5

04

Нематериальные активы

08

Капитальные вложения

9500

6

44

Расходы на продажу

70

Расчёты с персоналом по оплате труда

22000

7

44

Расходы на продажу

69

Расчеты по социальному страхованию

?

8

68

Расчеты с бюджетом

51

Расчётный счёт

2640

9

43

Готовая продукция

20

Основное производство

35000

10

51

Расчётный счёт

66

Краткосрочные кредиты банков

5000

11

004

Товары принятые на комиссию

100

№

Шифр и наименование счета

Сумма, (т.руб.)

Дебет

Кредит

1

25

Общепроизводственные расходы

70

Расчёты с персоналом по оплате труда

44000

2

25

Общепроизводственные расходы

69

Расчеты по социальному страхованию

?

3

69

Расчеты по социальному страхованию

70

Расчёты с персоналом по оплате труда

1200

4

69

Расчеты по социальному страхованию

51

Расчётный счёт

560

5

10

Материалы

20

Основное производство

2300

6

99

Прибыли и убытки

90-9

Прибыль /убытки от продаж

7000

7

51

Расчётный счёт

62

Расчеты с покупателями и заказчиками

80000

8

90-2

Фактическая себестоимость

20

Основное производство

61380

9

84

Нераспределенная прибыль

80

Уставной капитал

90000

10

50

Касса

71

Расчеты с подотчетными лицами

70

11

66

Краткосрочные кредиты банков

51

Расчётный счёт

32300

№

Шифр и наименование счета

Сумма, (т.руб.)

Дебет

Кредит

1

08

Вложения во внеоборотные активы

70

Расчёты с персоналом по оплате труда

41400

2

99

Прибыли и убытки

68

Расчет по налогам и сборам

6200

3

20

Основное производство

26

Общехозяйственные расходы

3000

4

28

Брак в производстве

10

Материалы

450

5

91

Прочие доходы и расходы

01

Основные средства

26

6

51

Расчётный счёт

76

Расчеты с разными дебиторами и кредиторами

84000

7

94

Недостачи и потери от  порчи ценностей

41

Товары

520

8

43

Готовая продукция

91

Прочие доходы и расходы

1070

9

52

Валютный счет

91

Прочие доходы и расходы

440

10

91

Прочие доходы и расходы

52

Валютный счет

32

11

001

Арендованные основные средства

500