Выполнение работ по профессии кассир ЧПОУ ТОСПО ТюмКЭУП 2015 Лебедева — 2 вариант

Вариант № 2

Задание 1: 

В ноябре в ООО «Заря» были следующие операции по кассе:

1. По ордеру 120 от 1 ноября получено в кассу от продавца Сидорова А.Н. выручка 31000 рублей.
2. По ордеру 85 от 2 ноября выдано под отчет Петрову З.Н. на командировочные расходы – 2000 руб.
3. По ордеру 121 от 3 ноября оприходованы в кассу деньги, полученные с расчетного счета в Сбербанке по чеку № 623743 через кассира Лебедеву Н.К. для выплаты заработной платы в сумме 52600 руб.
4. По ордеру 86 от 2 ноября выдана заработная плата – 52000руб.

Остаток наличных денег в кассе на 1 ноября составил 1200 руб.

Оформите приходные и расходные кассовые ордера, зарегистрируйте их в журнале регистрации приходных и расходных кассовых документов, составьте отчет кассира с 1 по 3 ноября (один).

Недастающие реквизиты оформите самостоятельно.

Задание 2:

Используя нормативно-правовые акты определите лимит остатка наличных денег в кассе ООО «Калина»,  определите может ли обслуживающий банк исполнить платежное поручении составленное ООО «Калина»,  определите может ли выдаваться заработная плата в течение заданного периода в кассе ООО «Калина»

А) В июле 2015 г. ООО «Калина» подало в обслуживающий банк ОАО «ВУЗ-банк» расчет остатка лимита кассы. Фирма работает ежедневно с 8.00 до 20.00 без выходных дней. В течение 2 последних месяцев фирма получила выручку в сумме 798 000 руб. За рассматриваемый период из кассы фирмы было выдано 88 000 руб. на командировочные расходы, на заработную плату 34 000 и 24 000 руб. на бензин. Фирма получает с расчетного счета в банке наличные деньги 1 раз в 4 дня.

Б) ООО «Калина»  составило платежное поручение 10 июля 2015 г. для оплаты ЗАО «Восток» за приобретенную у неё продукцию. Платежное поручение было отправлено в обслуживающий банк 23 июля 2015 г.

В) В ООО «Калина»  заработная плата выдавалась с 05 по 08 июля 2015 г

Задание 3:

ОАО «Нилано» осуществляет операции страхования. ОАО имеет расчетный счет в банке ОАО «Внешторгбанк» г. Тюмень № 40702810100050000442, корсчет банка 30101810002000010111 БИК 047106121 ИНН 7204056044 КПП 720401001. На 01.02.2015 на расчетном счете сумма денежных средств составила 758 500 рублей.

Составить платежное поручение № 20 на оплату товаров, счет № 102 от 11.02.15 г., полученную от ООО ЖКХ «Заречье». Сумма по счету 92040 рублей, в т.ч. НДС – 14040 рублей.

Реквизиты ООО ЖКХ «Заречье»: ОАО «Сбербанк» г.Тюмень р\с 40702810001200004822 к\с 3010181050000000281 БИК 047016273 ИНН 7202046128   КПП 720201046

Задание 4:

При проверке установлены следующие остатки по кассе на:

• — 5000 руб.; 09 — 18700 руб.

03.09 —  10440 руб.;   04.09  — 3250 руб.

05.09 —  112500 руб.;  06.09  —   300 руб.

07.09 —  44000 руб.;   08.09 — 100600 руб.

09.09. —  17900 руб.;  10.09. – 55500 руб.

Лимит остатка кассы 12000 рублей. Начислите необходимые штрафы, каждое 8 число месяца выплата заработной платы.

Задание 5:

В соответствии с гражданским законодательством укажите очередность списания средств с расчетного счета.

Категория: УРАЛ > Тюмень