№ п/п

Наименование имущества и источники его формирования

Сумма, тыс. руб.

Касса

193

Резервный капитал

268

Резервы предстоящих расходов

305

Нераспределенная прибыль

402

Краткосрочный кредит банка

65

Задолженность по налогам и сборам

116

Ноу-хау в производственном процессе

350

Амортизация основных средств

1 305

Производственное оборудование

24 000

Денежные средства на расчетном счете

5 400

Топливо

100

Прочая дебиторская задолженность

630

Амортизация нематериальных активов

48

Патент на научные изыскания

15

Задолженность по оплате труда персоналу

270

Уставный капитал

18 733

Векселя полученные

986

Доходы будущих периодов

516

Сырье

64

Расчеты по социальному страхованию

58

Задолженность перед поставщиками

135

Готовая продукция на складе

355

Автомобиль для перевозки грузов

9

Вложения в долгосрочные ценные бумаги

98

Долгосрочный кредит

62

Расчеты с покупателями и заказчиками

312

Упаковка для готовой продукции

8

НДС по приобретенным ценностям

16

Здание цеха

47

Добавочный капитал

10 300

№ п/п

Хозяйственная
операция

(факт хозяйственной жизни организации)

сумма

Изменения в балансе

Тип изменения

Актив

Пассив

Увеличение

Уменьшение

Уменьшение

Увеличение

Получены деньги в кассу на выплату заработной платы

270000

Выдана заработная плата

270000

Выдано в подотчет бухгалтеру Иванову К.М. на командировочные расходы

54000

Погашена задолженность по долгосрочному кредиту

62000

Произведены отчисления от прибыли в резервный капитал

201000

Начислена заработная плата работникам

Удержан НДФЛ

350000

?

Начислен во внебюджетные фонды

?

Подотчетным лицом приобретены акции

50000

Произведен ремонт здания силами сторонней организации

400000

Возвращен в кассу остаток подотчетных сумм от бухгалтера Иванова К.М.

?

Поступила упаковка от поставщика

7000

Отпущены материалы в производство

5000

Произведена дооценка основных средств

32000