Номер счета

Название счета

Сумма, руб.

Дебет

кредит

01

Основные средства

2 130 000

02

Амортизация основных средств

74 000

10

Материалы

578 000

19

НДС по приобретенным ценностям

19 068

20

Основное производство

844 000

43

Готовая продукция

279 000

50

Касса

1 500

51

Расчетные счета

10572 500

60

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

125 000

62

Расчеты с покупателями  и заказчиками

115 132

68

Расчеты по налогам и сборам

26 000

69

Расчеты по социальному страхованию обеспечению

33 000

70

Расчеты с персоналом по оплате труда

317 000

71

Расчеты с подотчетными лицами

10800

76

Расчеты с разными дебиторами и кредиторами

26 000

80

Уставный капитал

2 300 000

84

Нераспределенная прибыль прошлых лет

151 000

99

Прибыли и убытки

11498000

Итого:

14 550 000

14550000

№ п/п

Наименование материалов

Ед. изм.

Кол-во

Цена, руб.

Сумма, руб.

Редуктор Н-091

шт.

1 300

320

416 000

Муфта трехполосная Р-244

шт.

4 100

32,50

133 250

Труба ∅ 15мм

м

1 250

23

28 750

Итого

Х

Х

578 000

№ п/п

Поставщики

Сумма, руб.

Металлургический завод

42 000

База №1

18 900

Машиностроительный завод

64 100

Итого

125 000

№ п/п

Ф.И.О.

Сумма, руб.

Михалев П. И. (инженер)

5220

Никитин И. С. (экспедитор)

3170

Сомова Н. М. (завхоз)

2410

Итого:

10800

№ п/п

Наименование документов
и содержание хозяйственной операции

(факт хозяйственной жизни организации)

Сумма, руб.

Выписка банка из расчетного счета за 1 июня, приходный кассовый ордер № 50.

По чеку № 117293 получено с расчетного счета на хозяйственные нужды и командировочные расходы.

101 200

Приходный кассовый ордер № 51

Принят от инженера Михалева П.И. остаток подотчетных сумм

5220

Выписка банка из расчетного счета за 6 июня, платежное поручение № 214

Перечислено в погашение задолженности металлургическому заводу

42 000

Авансовый отчет № 15 завхоза Сомовой Н.М.

Приобретены  канцелярские принадлежности

3000

Расходный кассовый ордер № 102

Выдано завхозу Сомовой Н.М. в возмещение перерасхода подотчетной суммы

?

Платежное требование № 291, счет-фактура, приходный ордер № 38

Принята на склад, поступившая от Базы № 1, муфта трехполосная Р-244 в количестве 1 000 шт. по цене 32,50 руб. за 1шт.

НДС

Итого

?

?

?

Авансовый отчет №16 экспедитора Никитина И.С.

Оплачены экспедитором расходы по доставке муфт трехполосных Р-244

1500

Выписка банка из расчетного счета за 3 июня, платежные поручения № 215-217

Перечислено в погашение задолженности разным кредиторам

14 000

Расходный кассовый ордер №103

Выдано инженеру Михалеву П.И. под отчет на командировочные расходы

40480

Выписка банка из расчетного счета за 9 июня, платежное поручение № 218

Перечислено в погашение задолженности  машиностроительному заводу

64 100

По лимитно-заборным картам № 10-12

Выданы со склада в основное производство:

а) труба  ∅ 15мм — 1000 м по 23 руб. за 1 м.

б) муфта трехполосная Р-244 1 500 шт. по 32,50 руб. за 1шт.

в) редуктор Н-091 400 шт. по 320 руб. за 1 шт.

Итого:

?

?

?

?

Выписка банка из расчетного счета за 14 июня, приходный кассовый ордер № 52

Получены по чеку и приняты в кассу денежные средства на выплату заработной платы

317 000

Расходный кассовый ордер №104

Выдано под отчет на хозяйственные расходы экспедитору Никитину И. С.

5350

Выписка банка из расчетного счета за 15 июня, платежное поручение № 219

Перечислено базе №1 за ранее полученные от нее материалы

18 900

Платежное требование №302, счет-фактура, приходный ордер №39

Приняты на склад поступившая от металлургического завода труба ∅ 15мм в количестве 4 000 м  по 23 руб. за 1 м.

НДС

Итого

?

?

?

Платежное требование № 193, счет-фактура, приходный ордер № 40

Приняты на склад поступившие с машиностроительного завода редукторы Н-091 — 600 шт. по цене 320 руб. за 1 шт.

НДС

Железнодорожный тариф

НДС по железнодорожному тарифу

Итого

?

?

14 400

?

?

Платежная ведомость №12, расходный кассовый ордер №105

Выдана работникам предприятия заработная плата за вторую половину мая 20… г.

309 000

Реестр не выданной заработной платы; книга учета депонентов

Депонирована заработная плата

?

Выписка банка из расчетного счета за 17 июня, расходный кассовый ордер № 106, объявление на взнос наличными

Сдана в банк депонированная заработная плата

?

Накладная № 35

Возвращены из основного производства 5 неиспользованных редукторов Н-091 по цене 320 руб. за 1 шт.

?

Платежное требование № 294, счет фактура, приходный ордер № 41

Поступила от базы №1 и принята на склад муфта трехполосная Р-244 в количестве 560 шт. по цене 32,50 руб. за 1 шт.

НДС

Итого

?

?

?

Авансовый отчет №17 инженера Михалева П.И.

Утверждены командировочные расходы, связанные с основным производством

30380

Лимитно-заборные карты № 10-12

Выданы со склада в основное производство:

а) труба  ∅ 15мм — 1000 м по 23 руб. за 1 м.

б) муфта трехполосная Р-244 1400 шт. по 32,50 руб. за 1 шт.

в) редуктор Н-091 450 шт. по 320 руб. за 1 шт.

Итого

23 000

45 500

144 000

?

Выписка банка из расчетного счета за 24 июня, платежные поручения

Зачислены на расчетный счет платежи, поступившие от покупателей готовой продукции

105 000

Выписка банка из расчетного счета за 29 июня, платежные поручения № 219-221

Перечислено в погашение задолженности:

а) базе №1

б) металлургическому заводу

в) машиностроительному заводу

Итого

38 350

70 600

91 332

?

Авансовый отчет № 18 экспедитора Никитина И.С.

Оплачены расходы по доставке материалов на склад предприятия

1410

Расчет бухгалтерии

Списываются транспортно-заготовительные расходы, относящиеся к материалам, использованным в основном производстве (11%)

?

Итого по журналу за месяц

?