Номер

счета

Наименование счета

Сумма,  руб.

дебет

кредит

01

Основные средства

3 397 092

02

Амортизация основных средств

977 528

10

Материалы

696 480

10-1

Транспортно-заготовительные расходы

9 980

20

Незавершенное производство

996 450

43

Готовая продукция

392 200

50

Касса

92 921

51

Расчетные счета

6 667 797

60

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

500 525

62

Расчеты с покупателями 

937 500

68

Расчеты с бюджетом

255 722

71

Расчеты с подотчетными лицами

20 000

76-4

Расчеты по депонированным суммам

219 670

76-6

Расчеты по товарам, проданным в кредит

32 000

80

Уставный капитал

8 149 000

82

Резервный капитал

500 000

84

Нераспределенная прибыль

2 575 975

Итого

13 210 420

13 210 420

№ п/п

Содержание операций и наименование документов

Сумма, руб.

Платежное требование, счет-фактура

Акцептовано платежное требование поставщика за поступившие и принятые на склад материалы:

а) по оптовым ценам

в) НДС

6 452 800

?

Платежное требование, счет-фактура

Акцептован счет автобазы за доставку материалов на склад

НДС

91 400

?

Авансовый отчет

Утвержден авансовый отчет директора по командировке

23 486

Выписка из расчетного счета

Перечислено:

а) поставщикам материалов в погашение задолженности

б) налоги в бюджет

в) за товары, проданные в кредит

г) получено в кассу

Поступило от покупателей

3 226 400

255 722

?

3 000 000

960 000

Требования

Отпущены со склада материалы по оптовым ценам:

а) основное производство

б) на содержание оборудования цехов

в) на общехозяйственные нужды

3 256 300

70 450

483 900

Справка-расчет бухгалтерии

Списываются транспортно-заготовительные расходы, приходящиеся на использованные материалы (сумму определить)

?

Наряды, ведомость

Начислена и распределена заработная плата:

а) рабочим основного производства за изготовление продукции

б) рабочим, занятым обслуживанием оборудования

в) руководителям и специалистам организации

г) удержан из заработной платы НДФЛ

д) удержано за товары в кредит

е) удержано по исполнительным листам

2 430 700

226 930

787 540

?

75 000

61 300

Справка-расчет бухгалтерии

Начислен Социальному страхованию от суммы начисленной заработной платы

?

Разработочная ведомость

Начислена амортизация:

а) производственного оборудования

б) основных средств общехозяйственного назначения

94 007

63 235

Платежное требование, счет-фактура

Акцептован счет  за коммунальные услуги:

а) производственным цехам

б) заводоуправления

НДС

136 204

86 806

?

Справка-расчет бухгалтерии

Списывается в конце месяца на затраты основного производства:

а) расходы по содержанию и эксплуатации оборудования

б) общехозяйственные расходы

?

?

Накладные

Сдана на склад готовая продукция по фактической себестоимости

Справка. Остаток незавершенного производства на конец периода  – 1 030 037 руб.

?

Требования

Отпущены со склада материалы для упаковки продукции отгруженной потребителю

ТЗР

32800

?

Платежное требование, счет-фактура.

Отгружена покупателям продукция:

по фактической себестоимости (остаток на складе – 715300 руб.)

по цене реализации

?

10 533 250

Платежное требование, счет-фактура

Акцептован счет АТП за доставку готовой продукции

НДС

60 000

?

Справка-расчет бухгалтерии

Списываются коммерческие расходы

?

Выписка из расчетного счета

Зачислены на расчетный счет платежи покупателей за продукцию

10 477 500

Расходный кассовый ордер, платежная ведомость

Произведен расчет по командировочным расходам

Выдана заработная плата

?

?

Справка, счет-фактура

Начислен НДС по реализованной продукции

?

Справка-расчет бухгалтерии

Определить финансовый результат

?

Справка-расчет

Принята к зачету сумма НДС по полученным услугам и материальным ценностям

?

Справка-расчет

Начислен налог на прибыль

?